Je kind helpen bij het kopen van een huis

Wil je graag je kind helpen met het kopen van een huis? Dan kun je vanaf 1 januari 2023 niet langer gebruik maken van de ‘jubelton’. Dit kun je nog wel doen om jouw kind op weg te helpen op de woningmarkt!  

Voordelen van schenken

Het belangrijkste voordeel van schenken voor jou als ouder is dat je je kind meer financiële armslag kunt geven. Een huis kopen in de huidige markt is een grote uitdaging, dus het is fijn als je deze droom van je kind kunt helpen realiseren. Schenken heeft ook voordelen voor jou als gever. Door de schenking daalt je vermogen waardoor je minder vermogensbelasting hoeft te betalen. Dit is vooral relevant als een deel van je vermogen in box 3 valt en boven het heffingsvrij vermogen uitkomt. Daarnaast is het zo dat het bedrag dat je schenkt geen deel meer uitmaakt van de erfenis. Je erfgenamen hoeven over dit deel geen erfbelasting meer te betalen. Voor oudere schenkers geldt bovendien dat zorginstellingen hun maandelijkse bijdrage baseren op jouw vermogen. Door een deel van je vermogen te schenken, betaal je mogelijk een lagere eigen bijdrage.

Belastingvrij schenken in 2023

De schenkingsvrijstelling eigen woning (jubelton) is per 1 januari 2023 verlaagd tot €28.947, een kwart van de jubelton. Dit bedrag is dan gelijk aan de schenking van €28.947 die je kind sowieso eenmalig mag schenken en die het zelf mag besteden. Natuurlijk blijft het mogelijk om als ouder je kind een hoger bedrag toe te stoppen. In dat geval moet je kind schenkbelasting betalen over het bedrag boven de vrijgestelde €28.947. Wil je dit niet? Dan kun je als ouder ook de schenkbelasting voor je rekening nemen. In dat geval vult jouw kind op de belastingaangifte in dat jij als schenker de belasting over de schenking betaalt. De Belastingdienst rekent de schenkbelasting vervolgens met jou af.  

Tip! De maximumbedragen voor belastingvrij schenken veranderen elk jaar. Op de website van de Belastingdienst vind je de actuele bedragen.  

Overwaarde opnemen

Veel huizen in Nederland zijn de afgelopen tijd flink in waarde gestegen. Als de verkoopwaarde van je woning hoger is dan de resterende schuld van je hypotheek, heb je overwaarde. Deze overwaarde kun je gebruiken voor een schenking of een lening aan je kind. Hiermee wordt het voor je kind wellicht wel mogelijk om een woning te bemachtigen. Vanzelfsprekend is het belangrijk om eerst goed naar je eigen financiële situatie (nu en in de toekomst) te kijken en je goed te laten adviseren door een hypotheekadviseur.

Garant staan

Een beperkt aantal geldverstrekkers biedt ouders de mogelijkheid garant te staan voor de hypotheek van hun kind. Ouders tekenen mee in een hypotheek die ook wel de generatiehypotheek wordt genoemd. Deze constructie kan uitkomst bieden als je kind op dit moment een wat lager of instabiel inkomen heeft maar in de nabije toekomst wel uitzicht heeft op een hoger inkomen. Om zeker te weten dat de ouders een goede ‘achtervang’ zijn toetst de geldverstrekker het inkomen van de ouders. Zodra het kind de hypotheek helemaal zelf kan dragen, kan deze worden aangepast. 

Familiehypotheek

Een andere manier om je kinderen of kleinkinderen een steuntje in de rug te geven bij de financiering van hun huis is de familiehypotheek of familiebank constructie. In de basis verschilt dit type hypotheek niet veel van een reguliere hypotheek. Je kind leent het geld alleen niet van een geldverstrekker maar van jou. Voor kinderen kan een familiehypotheek interessant zijn als de geldverstrekker niet meer dan 100 procent van de woningwaarde wil financieren. Ouders kunnen dan geld lenen om een verbouwing te realiseren of de bijkomende kosten te betalen 

Om te kunnen profiteren van hypotheekrenteaftrek, is een familiehypotheek wel aan een aantal voorwaarden gebonden. Zo moet het rentepercentage dat jullie afspreken marktconform zijn en moet de lening in maximaal 30 jaar lineair of annuïtair afgelost worden. Leg de voorwaarden van de lening bij voorkeur bij de notaris vast en breng ook de Belastingdienst van deze lening op de hoogte.  Let op: als jouw kind naast de familielening nog een ander leningdeel van een geldverstrekker nodig heeft, trekt de geldverstrekker de familiehypotheek af van de maximale hypotheek van jouw  kind. 

Huis verhuren

Als je genoeg financiële ruimte hebt, kun je ook overwegen een tweede woning te kopen en deze te verhuren aan je kind. Als het inkomen van je kind niet te hoog is, heeft hij of zij misschien recht op huurtoeslag. Een huis kopen en verhuren is bijvoorbeeld interessant voor ouders met studerende kinderen die anders een dure studentenkamer zouden huren. Door een deel van de woning aan andere studenten te verhuren, komt er geld bovendien binnen om de hypotheek af te lossen. De verhuurinkomsten mogen deels meegerekend worden bij de berekening van de hypotheek. Houd er wel rekening mee dat de hypotheekrente voor een tweede woning niet aftrekbaar is. Ook valt een tweede huis in box 3 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat je boven de heffingsvrije grens vermogensbelasting betaalt.

Tip! Ben je geïnteresseerd in een van bovengenoemde manieren om je kind een steuntje in de rug te geven op de woningmarkt? Je hypotheekadviseur zet samen met jou de voor- en nadelen van de verschillende, vaak complexe constructies op een rij. Hierbij kijken we naar wat voor je kind maar ook voor jou de beste optie is. En onderzoeken we hoe je dit het beste kunt realiseren.  

Help jij jouw kind met het kopen van een huis?

Wil jij weten wat jouw mogelijkheden zijn om jouw kind te helpen bij het kopen van een huis? Plan een vrijblijvend gesprek bij een hypotheekadviseur van De Hypotheekshop om jouw situatie te bespreken. We zetten graag alle opties voor je op een rij!